各地(dì / de)級以(yǐ)上(shàng)市人(rén)民政府，省政府各部門、各直屬機構：
《廣東省國(guó)有金融資本出(chū)資人(rén)職責暫行辦法》已經省人(rén)民政府同意，現印發給你們，請結合實際認真貫徹落實。
廣東省人(rén)民政府辦公廳
2020年6月30日
廣東省國(guó)有金融資本出(chū)資人(rén)職責暫行辦法
第一(yī / yì ／yí)章 總則
第一(yī / yì ／yí)條 爲(wéi / wèi)進一(yī / yì ／yí)步加強國(guó)有金融資本管理、明确出(chū)資人(rén)職責，根據《中華人(rén)民共和(hé / huò)國(guó)公司法》等法律法規和(hé / huò)《中共中央 國(guó)務院關于(yú)完善國(guó)有金融資本管理的(de)指導意見》《國(guó)務院辦公廳關于(yú)印發國(guó)有金融資本出(chū)資人(rén)職責暫行規定的(de)通知》（國(guó)辦發〔2019〕49号）等有關要(yào / yāo)求，結合我省實際，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱國(guó)有金融資本是(shì)指廣東省内各級人(rén)民政府及其授權投資主體直接或間接對金融機構出(chū)資所形成的(de)資本和(hé / huò)應享有的(de)權益。憑借各地(dì / de)政府權力和(hé / huò)信用支持的(de)金融機構所形成的(de)資本和(hé / huò)應享有的(de)權益，納入國(guó)有金融資本管理，法律另有規定的(de)除外。
前款所稱金融機構包括依法設立的(de)獲得金融業務許可證的(de)各類金融企業，金融控股公司、金融投資運營公司以(yǐ)及金融基礎設施等實質性開展金融業務的(de)其他(tā)企業或機構。
前款所稱金融業務許可證一(yī / yì ／yí)般包括中國(guó)人(rén)民銀行、銀行保險監管部門、證券監管部門、地(dì / de)方金融監管部門（以(yǐ)下統稱金融監管部門）依法頒發的(de)執業許可證書。
第三條 按照分級管理、權責匹配、權責對等、權責統一(yī / yì ／yí)的(de)原則，各級财政部門根據本級政府授權，集中統一(yī / yì ／yí)履行國(guó)有金融資本出(chū)資人(rén)職責。
第四條 各級财政部門以(yǐ)管資本爲(wéi / wèi)主加強國(guó)有金融資産監管，重點管好本級主要(yào / yāo)金融機構及國(guó)有金融資本布局、規範資本運作、提高資本回報、維護資本安全；對所出(chū)資金融機構依法享有資本收益、參與重大(dà)決策和(hé / huò)選擇管理者等出(chū)資人(rén)權利；選擇管理者按照幹部管理權限辦理。
各級主要(yào / yāo)金融機構由本級政府确定，一(yī / yì ／yí)般包括但不(bù)限于(yú)金融控股公司、銀行、保險、證券、信托、期貨等金融機構。
第五條 各地(dì / de)政府出(chū)資金融機構及其投資設立的(de)機構，依法享有經營自主權，承擔國(guó)有金融資本保值增值責任，依法接受金融監管部門的(de)行業監管。各級财政部門應當支持金融機構審慎合規經營、服務實體經濟、強化風險防控，除履行出(chū)資人(rén)職責以(yǐ)外，不(bù)得幹預機構正常經營活動。
第六條 各級财政部門應當根據本級政府授權，合理界定職責邊界，建立權力和(hé / huò)責任清單，以(yǐ)市場化、法治化方式履行國(guó)有金融資本出(chū)資人(rén)職責，加強與金融監管部門的(de)溝通協調和(hé / huò)信息共享，按照市場監管與出(chū)資人(rén)職責相分離的(de)原則，理順國(guó)有金融機構管理體制。各地(dì / de)政府、各級财政部門不(bù)得幹預金融監管部門依法實施監管。
第七條 各地(dì / de)政府或政府部門直接出(chū)資的(de)金融機構國(guó)有金融資本，由本級财政部門直接管理。其他(tā)金融機構國(guó)有金融資本，财政部門可根據本級政府授權直接管理或分級分類委托其他(tā)部門、機構（以(yǐ)下統稱受托人(rén)）管理。受托人(rén)按照委托權限管理國(guó)有金融資本。财政部門履行出(chū)資人(rén)職責的(de)身份不(bù)變、産權管理責任不(bù)變、執行統一(yī / yì ／yí)規制不(bù)變、全口徑報告職責不(bù)變。
第八條 各地(dì / de)政府可根據本地(dì / de)實際，建立“出(chū)資人(rén)—控股公司—金融機構”管理模式，由金融控股公司作爲(wéi / wèi)産權主體集中控股、參股和(hé / huò)管理本級金融機構，以(yǐ)及對非金融國(guó)有企業與主業不(bù)相關的(de)金融資産和(hé / huò)金融業務集中運營管理。發揮國(guó)有金融資本投資、運營公司作用，提高國(guó)有金融資本管理的(de)有效性。
第九條 國(guó)有及國(guó)有控股金融機構應當堅持和(hé / huò)加強黨的(de)領導，發揮黨委的(de)領導作用。國(guó)有及國(guó)有控股金融機構黨委把方向、管大(dà)局、保落實，重點管政治方向、領導班子(zǐ)、基本制度、重大(dà)決策和(hé / huò)黨的(de)建設，健全完善黨建工作責任制，把加強黨的(de)領導和(hé / huò)完善公司治理統一(yī / yì ／yí)起來(lái)，堅持黨管幹部原則與董事會依法産生、董事會依法選擇經營管理者、經營管理者依法行使用人(rén)權相結合，切實承擔好、落實好從嚴管黨治黨責任。
第二章 出(chū)資人(rén)與受托人(rén)職責
第十條 财政部門作爲(wéi / wèi)出(chū)資人(rén)代表機構的(de)主要(yào / yāo)職責是(shì)：
（一(yī / yì ／yí)）堅持和(hé / huò)加強黨的(de)領導，貫徹落實黨中央、國(guó)務院決策部署，按照地(dì / de)方黨委、政府工作要(yào / yāo)求，指導推進國(guó)有及國(guó)有控股金融機構改革，引導國(guó)有及國(guó)有控股金融機構服務地(dì / de)方實體經濟，協同金融監管部門做好防範化解重大(dà)金融風險工作。
（二）貫徹落實國(guó)家和(hé / huò)地(dì / de)方金融政策法規制度，統籌優化國(guó)有金融資本戰略布局，健全資本補充和(hé / huò)動态調整機制，推動國(guó)有金融資本向符合地(dì / de)方黨委、政府規劃要(yào / yāo)求的(de)重要(yào / yāo)金融行業和(hé / huò)關鍵領域、重要(yào / yāo)金融基礎設施、重點金融機構集中。保持國(guó)有金融資本在(zài)金融領域的(de)主導地(dì / de)位，保持國(guó)家對重點金融機構的(de)控制力。
（三）組織實施金融機構國(guó)有資本基礎管理工作。
（四）負責國(guó)有金融資本經營預決算管理，組織上(shàng)交國(guó)有金融資本收益，依法依規披露國(guó)有金融資本經營預決算和(hé / huò)國(guó)有金融機構經營狀況，提升國(guó)有金融資本運營透明度。
（五）對所出(chū)資金融機構行使股東職責，維護所有者權益，按照公司治理程序，制定或參與制定所出(chū)資金融機構章程，按照幹部管理權限，通過法定程序選派董事、監事，委派股東代表參與股東（大(dà)）會，參與所出(chū)資金融機構管理者的(de)任免、考核，根據考核結果對其進行獎懲。
（六）負責國(guó)有及國(guó)有控股金融機構薪酬監管，完善激勵約束機制。
（七）強化國(guó)有及國(guó)有控股金融機構财務監管，建立統一(yī / yì ／yí)的(de)國(guó)有金融資本統計監測體系，促進國(guó)有金融資本保值增值，防範流失。
（八）探索有效的(de)國(guó)有金融資本授權經營體制及實現方式，委托其他(tā)部門、機構管理國(guó)有金融資本，督促檢查國(guó)有及國(guó)有控股金融機構、受托人(rén)執行國(guó)有金融資本管理制度。
（九）促進國(guó)有及國(guó)有控股金融機構建立現代企業制度，健全風險管理和(hé / huò)内控體系，完善法人(rén)治理結構，推進金融治理現代化。
（十）尊重國(guó)有及國(guó)有控股金融機構經營自主權，依法維護企業合法權益，增強活力、競争力和(hé / huò)可持續發展能力。
（十一(yī / yì ／yí)）尊重受托人(rén)受托履行國(guó)有金融資本管理職責，不(bù)得不(bù)當幹預受托人(rén)履職。
（十二）承擔全口徑國(guó)有金融資本報告工作。
（十三）定期向本級政府報告履行出(chū)資人(rén)職責的(de)情況，接受本級政府的(de)監督和(hé / huò)考核。
（十四）依法指導和(hé / huò)監督下級财政部門國(guó)有金融資本管理工作，接受上(shàng)級财政部門對國(guó)有金融資本管理工作的(de)指導和(hé / huò)監督。
（十五）履行出(chū)資人(rén)的(de)其他(tā)職責和(hé / huò)承辦本級政府交辦的(de)事項。
第十一(yī / yì ／yí)條 受托人(rén)的(de)主要(yào / yāo)職責是(shì)：
（一(yī / yì ／yí)）根據财政部門委托，按照産權關系，落實統一(yī / yì ／yí)的(de)國(guó)有金融資本管理規章制度，按照受托權責對等原則，提升國(guó)有金融資本運營效率，保障金融安全，防範金融風險，實現保值增值。
（二）協同推進受托管理的(de)國(guó)有及國(guó)有控股金融機構改革，健全公司法人(rén)治理，督促受托管理的(de)金融機構履行好服務實體經濟和(hé / huò)防控金融風險的(de)主體責任。
（三）負責組織受托管理的(de)國(guó)有及國(guó)有控股金融機構上(shàng)交國(guó)有金融資本收益。
（四）按照受托權限和(hé / huò)程序，對受托管理的(de)金融機構行使相關股東職責。通過提名董事、監事人(rén)選等方式，參與受托管理的(de)金融機構管理者的(de)選擇和(hé / huò)考核；按照股權關系，通過公司法人(rén)治理機制，向受托管理的(de)金融機構派出(chū)董事、監事等；按照法定程序，參與受托管理的(de)金融機構的(de)重大(dà)事項決策，維護出(chū)資人(rén)合法權益。
（五）定期向委托的(de)财政部門報告受托履行國(guó)有金融資本管理職責、貫徹落實國(guó)家戰略和(hé / huò)政策目标、受托管理的(de)金融機構經營狀況等情況，接受财政部門的(de)評價、監督和(hé / huò)考核。
（六）落實财政部門委托的(de)其他(tā)有關事項。
根據相關法律法規，須經本級政府批準的(de)履行出(chū)資人(rén)職責的(de)重大(dà)事項，應當經财政部門同意後，報請本級政府批準。
第三章 金融機構國(guó)有資本管理與監督
第十二條 财政部門應當建立健全國(guó)有金融資本基礎管理體系，負責清産核資、産權界定、産權登記、資産評估、産權轉讓、統計分析等工作。财政部門依法決定所出(chū)資金融機構的(de)國(guó)有股權轉讓。轉讓全部國(guó)有股權或者轉讓部分國(guó)有股權緻使政府不(bù)再擁有控股地(dì / de)位的(de)，應當報本級政府批準。
股權轉讓過程中，涉及金融行業監督管理事項的(de)，應報經有關部門批準。
第十三條 财政部門應對國(guó)有産權變動實行全流程動态監管，并對所出(chū)資國(guó)有及國(guó)有控股金融機構實施資本穿透管理。納入母公司并表管理或擁有實際控制權的(de)各級子(zǐ)公司，由母公司按照公司治理程序，負責落實統一(yī / yì ／yí)的(de)國(guó)有金融資本管理制度。
涉及母公司本級的(de)股權管理及重點子(zǐ)公司重大(dà)股權管理事項，由财政部門履行資本管理程序。重大(dà)股權管理事項是(shì)指可能導緻實際控制權發生轉移的(de)股權管理事項。
重點子(zǐ)公司由母公司綜合考慮公司長期發展戰略、金融業務布局、财務管理水平、風險管控能力、投資行業範圍等因素确定，包括但不(bù)限于(yú)母公司具有實際控制權的(de)金融企業和(hé / huò)上(shàng)市公司，以(yǐ)及當期淨資産占母公司本級淨資産超過一(yī / yì ／yí)定比例（一(yī / yì ／yí)般不(bù)低于(yú)5%）的(de)各級子(zǐ)公司。母公司應建立重點子(zǐ)公司動态名錄，并報财政部門備案。
第十四條 财政部門執行統一(yī / yì ／yí)的(de)金融機構國(guó)有産權交易管理制度，加強監督管理，促進金融機構國(guó)有産權有序流動，防止國(guó)有金融資本流失。
第十五條 财政部門執行統一(yī / yì ／yí)的(de)國(guó)有金融資本産權登記管理辦法，組織占有國(guó)有金融資本的(de)金融機構辦理産權登記，依法确認金融機構國(guó)有産權歸屬，統計分析國(guó)有金融資本占有、使用和(hé / huò)變動情況，核發産權登記證（表）。
第十六條 财政部門執行統一(yī / yì ／yí)的(de)金融機構國(guó)有資産評估監督管理辦法，依法對金融機構報送的(de)資産評估項目辦理備案或核準。
第十七條 财政部門負責制定統一(yī / yì ／yí)的(de)國(guó)有金融資本收益管理制度，确定國(guó)有金融資本收益的(de)具體範圍和(hé / huò)比例，組織上(shàng)交國(guó)有金融資本收益，對所出(chū)資金融機構依法享有出(chū)資人(rén)權益，建立股東派出(chū)人(rén)員人(rén)才庫。
第十八條 财政部門在(zài)國(guó)有資本經營預決算範圍内，确定國(guó)有金融資本經營預決算編制範圍，編制國(guó)有金融資本經營預決算，加強預算執行監管，促進國(guó)有金融資本合理配置。
第十九條 财政部門依法對所出(chū)資金融機構财務進行監督，指導、督促金融機構建立健全内部财務管理制度和(hé / huò)财務風險控制體系，監督金融機構接受審計，加強财務信息管理，建立和(hé / huò)完善國(guó)有金融資本保值增值指标體系，開展動态統計監測和(hé / huò)運行分析，全面掌握國(guó)有金融資本運營情況。
第二十條 财政部門依托财政部金融機構國(guó)有産權登記和(hé / huò)财務報表編報等監管系統，積極推進監管信息化建設，整合信息資源，暢通共享渠道(dào)，提升管理效能。
第二十一(yī / yì ／yí)條 财政部門應當建立健全内外監督工作制度，加強與本級審計機關、紀檢監察機關和(hé / huò)金融監管部門溝通，強化國(guó)有金融資本管理制度執行情況監督檢查，形成全面覆蓋、分工明确、協同配合、制約有力的(de)監督體系。
第二十二條 财政部門應當向本級黨委、政府全口徑報告本地(dì / de)區國(guó)有金融資本管理情況，重點反映金融類企業總體效益與總體資産負債，國(guó)有資本投向、布局和(hé / huò)風險控制，國(guó)有企業改革，國(guó)有資産監管，國(guó)有資産處置和(hé / huò)收益分配，境内外投資形成的(de)資産，建立健全重大(dà)投資與境外投資決策及風險控制機制，重大(dà)投資以(yǐ)及境外投資，企業高級管理人(rén)員薪酬等情況，并按照法定程序向本級人(rén)大(dà)常委會報告。
第二十三條 财政部門應當依法推進國(guó)有金融資本管理信息公開，及時(shí)準确向社會披露國(guó)有金融資本管理制度、國(guó)有金融資本經營預決算和(hé / huò)國(guó)有金融機構經營狀況，提升國(guó)有金融資本運營透明度，主動接受社會監督。
第四章 所出(chū)資金融機構重大(dà)事項管理
第二十四條 财政部門及受托人(rén)（以(yǐ)下統稱出(chū)資人(rén)機構）依照法律法規及有關規定，制定或者參與制定所出(chū)資金融機構的(de)章程，按照公司章程行使權利、履行義務。
第二十五條 有關部門、機構按照法定程序和(hé / huò)幹部管理權限，向所出(chū)資金融機構委派股東代表，提名董事、監事，參加其股東（大(dà)）會、董事會、監事會，落實和(hé / huò)維護董事會依法行使重大(dà)決策、選人(rén)用人(rén)、薪酬分配等權利。
派出(chū)的(de)股東代表、董事、監事，應當及時(shí)向有關部門、機構報告履職情況。有關部門、機構應當加強對董事、監事履職的(de)技術支持以(yǐ)及監督評價，建立健全激勵約束和(hé / huò)責任追究機制。
國(guó)有獨資金融機構不(bù)設股東會，由出(chū)資人(rén)機構行使股東會職權。出(chū)資人(rén)機構可以(yǐ)授權金融機構董事會行使股東會部分職權。
第二十六條 出(chū)資人(rén)機構應當通過公司治理機制，加強對所出(chū)資金融機構發展戰略和(hé / huò)投資規劃、财務預決算、利潤分配和(hé / huò)彌補虧損方案、法人(rén)機構設立和(hé / huò)撤并等須由股東決定的(de)重大(dà)事項的(de)審核。
所出(chū)資金融機構的(de)股東（大(dà)）會、董事會決定機構合并、分立、改制、上(shàng)市，增減注冊資本、發行債券、重大(dà)投資、爲(wéi / wèi)他(tā)人(rén)提供除主營擔保業務以(yǐ)外的(de)大(dà)額擔保、大(dà)額捐贈、分配利潤、任免機構負責人(rén)，以(yǐ)及解散、申請破産等重大(dà)事項時(shí)，有關部門、機構派出(chū)的(de)股東代表、董事，應當按程序發表意見、行使表決權。表決意見涉及股權管理的(de)，應當經财政部門同意。
出(chū)資人(rén)機構可根據本級政府授權，細化明确所出(chū)資金融機構重大(dà)事項管理清單。
第二十七條 按照國(guó)家有關規定，财政部門會同人(rén)力資源社會保障部門拟訂國(guó)有及國(guó)有控股金融機構薪酬分配制度和(hé / huò)機制。
第二十八條 出(chū)資人(rén)機構應建立健全與出(chū)資人(rén)考核評價、金融機構經濟效益及勞動生産率挂鈎的(de)工資決定和(hé / huò)正常增長機制，合理确定金融機構年度工資總額，按規定分類對金融機構工資總額預算進行備案或核準，加強對工資總額預算執行情況的(de)監控和(hé / huò)執行結果的(de)清算。
第二十九條 财政部門按規定指導和(hé / huò)監督國(guó)有及國(guó)有控股金融機構建立企業年金制度，探索實施員工持股計劃。國(guó)有及國(guó)有控股金融機構建立、修改、恢複、中止、終止企業年金，應在(zài)報送人(rén)力資源社會保障部門前，履行公司治理程序，及時(shí)将方案向本級财政部門報告。
第五章 所出(chū)資金融機構管理者選擇與考核
第三十條 有關部門、機構應堅持黨管幹部原則，按照幹部管理權限，依照法律法規、規範性文件以(yǐ)及金融機構章程等規定，建立規則透明的(de)提名程序，任免或者建議任免所出(chū)資金融機構的(de)下列人(rén)員：
（一(yī / yì ／yí)） 任免國(guó)有獨資企業的(de)總經理、副總經理、财務負責人(rén)和(hé / huò)其他(tā)高級管理人(rén)員。
（二） 任免國(guó)有獨資公司的(de)董事長、副董事長、董事。
（三） 向國(guó)有控股、參股金融機構提出(chū)董事、監事人(rén)選。
國(guó)務院和(hé / huò)地(dì / de)方政府對所出(chū)資金融機構管理者的(de)任免另有規定的(de)，從其規定。所出(chū)資金融機構中應當由職工代表出(chū)任的(de)董事、監事，依法由職工民主選舉産生。
第三十一(yī / yì ／yí)條 有關部門、機構對拟任命或者建議任命的(de)董事、監事、高級管理人(rén)員的(de)人(rén)選，應當嚴格進行資格把關。對有關部門、機構直接管理的(de)董事、監事，應當認真落實黨管幹部有關要(yào / yāo)求，根據規定權限進行考察，考察合格的(de)，按照規定程序任命或者建議任命。
第三十二條 有關部門、機構任命或者建議任命的(de)董事、監事、高級管理人(rén)員，應當遵守法律法規以(yǐ)及金融機構章程，對金融機構負有忠實義務和(hé / huò)勤勉義務。
第三十三條 财政部門應當健全完善國(guó)有金融資本經營績效考核制度。出(chū)資人(rén)機構應當針對所出(chū)資金融機構的(de)不(bù)同戰略定位和(hé / huò)發展目标，以(yǐ)及防範金融風險的(de)需要(yào / yāo)，結合行業特點建立差異化的(de)管理者經營業績考核體系，會同有關部門按照法定程序對所出(chū)資金融機構管理者進行年度和(hé / huò)任期考核，并依據考核結果決定對管理者的(de)獎懲。
第三十四條 按照國(guó)家有關規定，财政部門會同人(rén)力資源社會保障部門建立健全國(guó)有及國(guó)有控股金融機構管理者薪酬管理體系。出(chū)資人(rén)機構應當根據有關規定，确定所出(chū)資金融機構管理者的(de)薪酬機制和(hé / huò)标準；規範所出(chū)資國(guó)有及國(guó)有控股金融機構負責人(rén)履職待遇、業務支出(chū)和(hé / huò)福利保障，對其履職待遇、業務支出(chū)年度财務預算進行備案。
第六章 責任追究
第三十五條 财政部門應當建立健全違法違規經營投資責任追究制度，完善責任倒查和(hé / huò)追究機制，構建權責清晰、約束有效的(de)經營投資責任體系。
财政、紀檢監察、審計和(hé / huò)金融監管等相關單位按照職責權限，加大(dà)對違法違規經營投資責任的(de)追究力度，綜合運用組織處理、經濟處罰、禁入限制、紀律處分和(hé / huò)追究刑事責任等手段，依法依規查辦違法違規經營投資導緻國(guó)有資産重大(dà)損失的(de)案件。
第三十六條 出(chū)資人(rén)機構不(bù)按規定的(de)職責、權限和(hé / huò)程序履職盡責，或者違法違規幹預所出(chū)資金融機構經營活動，侵犯其合法權益，造成國(guó)有金融資産損失或其他(tā)嚴重後果的(de)，對其直接負責的(de)主管人(rén)員和(hé / huò)其他(tā)責任人(rén)員，依規依紀給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的(de)，依法追究刑事責任。
第三十七條 國(guó)有及國(guó)有控股金融機構的(de)管理者濫用職權、玩忽職守，造成機構國(guó)有資産損失的(de)，應負賠償責任，并依規依紀對其給予紀律處分或者組織處理；構成犯罪的(de)，依法追究刑事責任。
第七章 附則
第三十八條 國(guó)有實體企業投資入股金融機構的(de)，依法行使具體股東職責，應執行統一(yī / yì ／yí)的(de)國(guó)有金融資本管理制度，由财政部門會同國(guó)有資産監督管理機構組織做好落實。入股金融機構的(de)國(guó)有實體企業應規範金融綜合經營和(hé / huò)産融結合，國(guó)有金融資本管理應當與實業資本管理相隔離，建立風險防火牆，避免風險相互傳遞。
第三十九條 深圳市人(rén)民政府按照國(guó)辦發〔2019〕49号文要(yào / yāo)求，制定本市實施規定，報财政部備案。其他(tā)地(dì / de)級以(yǐ)上(shàng)市人(rén)民政府可依據本辦法，結合本地(dì / de)區實際和(hé / huò)管理現狀，制定具體的(de)實施辦法，報省财政廳備案。
第四十條 本辦法由省财政廳負責解釋。
第四十一(yī / yì ／yí)條 本辦法自印發之(zhī)日起施行。
